月収（額面）45万円の会社員の毎月の手取りと、給与から引かれる税金・社会保険料の内訳を、2026年の税制で計算しました。
月収45万円（独身・39歳以下）の場合、毎月の給与から社会保険料約66,150円、所得税約9,112円、住民税約22,342円が引かれ、手取りは約352,396円（額面の78.3%）になります。所得税の税率は10%です。
働き始めて1年目など、前の年の収入がない場合は住民税が引かれないため、手取りは月約374,738円になります。
| 39歳以下 | 40〜64歳 | |
|---|---|---|
| 健康保険料 | 22,500円 | 22,500円 |
| 介護保険料 | 0円 | 3,600円 |
| 厚生年金保険料 | 41,175円 | 41,175円 |
| 雇用保険料 | 2,475円 | 2,475円 |
| 社会保険料の合計 | 66,150円 | 69,750円 |
| 所得税 | 9,112円 | 8,746円 |
| 住民税 | 22,342円 | 21,983円 |
| 手取り（月額） | 352,396円 | 349,520円 |
ボーナスがない場合を、1年分の税金を12か月でならして計算しています。実際の給与明細の所得税は「源泉徴収税額表」で引かれ、年末調整で精算されます。→ 年収550万円の手取り
| 家族 | 所得税 | 住民税 | 手取り |
|---|---|---|---|
| 独身 | 9,112円 | 22,342円 | 352,396円 |
| 夫婦（配偶者は収入なし） | 7,087円 | 19,592円 | 357,171円 |
| 夫婦＋子ども1人（中学生以下） | 7,087円 | 19,592円 | 357,171円 |
| 夫婦＋子ども2人（高校生・大学生） | 2,791円 | 11,925円 | 369,134円 |
配偶者控除によって、独身より手取りが年57,300円多くなります。中学生以下（16歳未満）の子どもには扶養控除がないため、税金は夫婦だけの場合と同じです（そのかわり児童手当が支給されます）。高校生（扶養控除38万円）と大学生（特定扶養控除63万円）を扶養していると、夫婦だけの場合より手取りが年143,561円多くなります。
社会保険料は家族の人数では変わりません（扶養している家族の健康保険料はかかりません）。
| 家賃（入居審査の目安：月収の3分の1） | 150,000円 |
| 家賃（無理のない目安：手取りの25%） | 88,099円 |
| ふるさと納税の上限（独身） | 67,948円 |
| ふるさと納税の上限（夫婦） | 56,208円 |
独身・39歳以下・ボーナスなしの場合、約352,396円です。40歳以上は介護保険料が加わり、約349,520円になります。
ボーナスがなければ年収540万円です。ボーナスが年4か月分あれば、年収は720万円になります。
会社によって健康保険の料率が違うこと、残業代や通勤手当で社会保険料の等級が上がっていること、財形貯蓄や組合費が引かれていることなどが考えられます。
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計算の根拠（公的機関などの情報）
最終更新日：2026年10月19日